Mẫu Báo cáo về hoạt động của quỹ/công ty đầu tư chứng khoán phụ lục xxvi ban hành – THÔNG TƯ 98/2020/TT-BTC

TÊN CÔNG TY
QUẢN LÝ QUỸ
——-

CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM
Độc lập – Tự do – Hạnh phúc
—————

Số: …….

…., ngày … tháng … năm …

TT

Tài sản

Kỳ báo cáo

Kỳ trước

%/cùng kỳ năm trước

I.1

Tiền và các khoản tương đương tiền

Tiền, tương đương tiền

Tiền gửi ngân hàng

I.2

Các khoản đầu tư (kê chi tiết)

I.3

Thu từ cho thuê bất động sản đầu tư (áp dụng đối với các quỹ được phép đầu tư bất động sản)

I.4

Cổ tức, trái tức được nhận

I.5

Lãi được nhận

I.6

Tiền bán bất động sản chờ thu (kê chi tiết – áp dụng đối với các quỹ được phép đầu tư bất động sản)

I.7

Tiền bán chứng khoán chờ thu (kê chi tiết)

I.8

Các khoản phải thu khác

I.9

Các tài sản khác

I.10

Tổng tài sản

TT

Nợ

Kỳ báo cáo

Kỳ trước

% cùng kỳ năm trước

II.1

Tiền phải thanh toán mua bất động sản (kê chi tiết)

II.2

Tiền phải thanh toán mua chứng khoán (kê chi tiết)

II.3

Các khoản phải trả khác

II.4

Tổng nợ

Tài sản ròng của Quỹ/Công ty đầu tư (I.10-II.4)

Tổng số chứng chỉ quỹ đang lưu hành

Giá trị tài sản ròng trên một chứng chỉ quỹ/cổ phiếu

TT

Chỉ tiêu

Kỳ báo cáo

Kỳ trước

Lũy kế từ đầu năm

I

Thu nhập từ hoạt động đầu tư

1

Thu từ bất động sản cho thuê (áp dụng đối với các quỹ được phép đầu tư bất động sản)

2

Cổ tức, trái tức được nhận

3

Lãi được nhận

4

Các khoản thu nhập khác

II

Chi phí

1

Chi phí quản lý trả cho công ty quản lý quỹ

2

Chi phí lưu ký, giám sát trả cho ngân hàng giám sát

3

Chi phí quản trị quỹ và các chi phí khác mà công ty quản lý quỹ trả cho tổ chức cung cấp dịch vụ có liên quan (nếu có)

4

Chi phí dịch vụ quản lý bất động sản (áp dụng đối với các quỹ được phép đầu tư bất động sản)

5

Chi phí dịch vụ định giá bất động sản (áp dụng đối với các quỹ được phép đầu tư bất động sản)

6

Chi phí kiểm toán trả cho tổ chức kiểm toán

7

Chi phí dịch vụ tư vấn pháp lý, dịch vụ báo giá và các dịch vụ hợp lý khác, thù lao trả cho Ban đại diện quỹ/Hội đồng quản trị

8

Chi phí dự thảo, in ấn, gửi Bản cáo bạch, Bản cáo bạch tóm tắt, báo cáo tài chính, xác nhận giao dịch, sao kê tài khoản và các tài liệu khác cho nhà đầu tư; chi phí công bố thông tin của quỹ; chi phí tổ chức họp Đại hội nhà đầu tư/Đại hội đồng cổ đông, Ban đại diện quỹ/Hội đồng quản trị

9

Chi phí liên quan đến thực hiện các giao dịch tài sản của quỹ/công ty.

10

Các loại chi phí khác (nêu chi tiết)

III

Thu nhập ròng từ hoạt động đầu tư (I-II)

IV

Lãi (lỗ) từ hoạt động đầu tư

1

Lãi (lỗ) thực tế phát sinh từ hoạt động đầu tư hoặc chuyển nhượng bất động sản

2

Thay đổi về giá trị của các khoản đầu tư trong kỳ

V

Thay đổi của giá trị tài sản ròng do các hoạt động đầu tư trong kỳ (III + IV)

VI

Giá trị tài sản ròng đầu kỳ

VII

Thay đổi giá trị tài sản ròng của Quỹ/Công ty trong kỳ, trong đó:

1

Thay đổi giá trị tài sản ròng của Quỹ/Công ty đầu tư chứng khoán do các hoạt động đầu tư trong kỳ

2

Thay đổi giá trị tài sản ròng do việc chi trả lợi tức/cổ tức cho các nhà đầu tư/cổ đông trong kỳ

3

Thay đổi giá trị tài sản ròng do phát hành thêm/mua lại chứng chỉ quỹ

VIII

Giá trị tài sản ròng cuối kỳ

IX

Lợi nhuận bình quân năm (chỉ áp dụng đối với báo cáo năm)

Tỷ suất lợi nhuận bình quân năm

TT

Loại tài sản (nêu chi tiết)

Số lượng

Giá thị trường hoặc giá trị hợp lý tại ngày báo cáo

Tổng giá trị

Tỷ lệ %/Tổng giá trị tài sản của quỹ/công ty

I

Bất động sản đầu tư (áp dụng đối với các quỹ được đầu tư bất động sản)

1

2

Tổng

II

Cổ phiếu niêm yết, đăng ký giao dịch, chứng chỉ quỹ niêm yết

1

2

Tổng

III

Cổ phiếu chưa niêm yết, đăng ký giao dịch, chứng chỉ quỹ không niêm yết

1

2

Tổng

IV

Trái phiếu

1

2

Tổng

V

Các loại chứng khoán khác

1

2

Tổng

VI

Các tài sản khác

1

2

Tổng

VII

Tiền

1

Tiền, tương đương tiền

2

Tiền gửi ngân hàng

…

Tổng

VIII

Tổng giá trị danh mục

STT

Nội dung hoạt động (nên chi tiết theo mục tiêu và đối tác)

Đối tác

Mục tiêu/ Tài sản đảm bảo

Kỳ hạn

Giá trị khoản vay hoặc khoản cho vay

Thời điểm giao dịch

Thời điểm báo cáo

Ngày tháng năm

Tỷ lệ giá trị hợp đồng/giá trị tài sản ròng của quỹ/công ty (%)

Ngày tháng năm

Tỷ lệ giá trị hợp đồng/ giá trị tài sản ròng của quỹ/ công ty (%)

1

Các khoản vay tiền (nêu chi tiết từng hợp đồng)

1.1

…

…

…

I

Tổng giá trị các khoản vay tiền/giá trị tài sản ròng

2

Hợp đồng Repo4 (nêu chi tiết từng hợp đồng)

2.1

….

…

….

II

Tổng giá trị các hợp đồng Repo/giá trị tài sản ròng

A

Tổng giá trị các khoản vay/giá trị tài sản ròng (=I+II)

3

Cho vay chứng khoán (nêu chi tiết từng hợp đồng)

3.1

…

…

…

III

Tổng giá trị các hợp đồng/giá trị tài sản ròng

4

Hợp đồng Reverse Repo5 (nêu chi tiết từng hợp đồng)

4.1

….

…

….

IV

Tổng giá trị các hợp đồng/ giá trị tài sản ròng

B

Tổng giá trị các khoản cho vay/giá trị tài sản ròng (=III + IV)

TT

Chỉ tiêu

Kỳ báo cáo

Kỳ trước

I

Các chỉ tiêu về hiệu quả hoạt động

1

Tỷ lệ giá dịch vụ quản lý trả cho công ty quản lý quỹ/Giá trị tài sản ròng trung bình trong kỳ (%)

2

Tỷ lệ giá dịch vụ lưu ký, giám sát trả cho ngân hàng giám sát/Giá trị tài sản ròng trung bình trong kỳ (%)

3

Tỷ tệ chi phí dịch vụ quản trị quỹ và các chi phí khác mà công ty quản lý quỹ trả cho tổ chức cung cấp dịch vụ có liên quan/Giá trị tài sản ròng trung bình trong kỳ (%) (nếu có)

4

Chi phí kiểm toán trả cho tổ chức kiểm toán (nếu phát sinh)/Giá trị tài sản ròng trung bình trong kỳ (%)

5

Chi phí trả cho tổ chức quản lý bất động sản/ Giá trị tài sản ròng trung bình trong kỳ (%)

6

Chi phí trả cho doanh nghiệp thẩm định giá bất động sản/Giá trị tài sản ròng trung bình trong kỳ (%)

7

Chi phí dịch tư vấn pháp lý, dịch vụ báo giá và các dịch vụ hợp lý khác, thù lao trả cho Ban đại diện quỹ (Hội đồng quản trị)/Giá trị tài sản ròng trung bình trong kỳ (%)

8

Tỷ lệ chi phí/Giá trị tài sản ròng trung bình trong kỳ (%)

9

Tốc độ vòng quay danh mục trong kỳ (%)

10

Tỷ lệ thu nhập (tính cả thu nhập từ lãi, cổ tức, trái tức, chênh lệch giá)/Giá trị tài sản ròng (áp dụng đối với quỹ thành viên, quỹ đóng, công ty đầu tư chứng khoán)

II

Các chỉ tiêu khác

1

Quy mô quỹ/công ty đầu kỳ

Tổng giá trị chứng chỉ quỹ/cổ phiếu đang lưu hành đầu kỳ

Tổng số lượng chứng chỉ quỹ/cổ phiếu đang lưu hành đầu kỳ

2

Thay đổi quy mô trong kỳ

Số lượng chứng chỉ quỹ/cổ phiếu phát hành thêm trong kỳ

Giá trị vốn thực huy động thêm trong kỳ

Số lượng chứng chỉ quỹ mua lại trong kỳ

Giá trị vốn thực thanh toán trong kỳ

3

Quy mô quỹ/công ty cuối kỳ

Tổng giá trị thị trường của quỹ/công ty đang lưu hành cuối kỳ

Tổng số lượng chứng chỉ quỹ/cổ phiếu đang lưu hành cuối kỳ

4

Tỷ lệ nắm giữ chứng chỉ quỹ/cổ phiếu của công ty quản lý quỹ và người có liên quan cuối kỳ

5

Tỷ lệ nắm giữ chứng chỉ quỹ/cổ phiếu của 10 nhà đầu tư/cổ đông lớn nhất cuối kỳ

6

Tỷ lệ nắm giữ chứng chỉ quỹ/cổ phiếu của nhà đầu tư/cổ đông nước ngoài cuối kỳ

7

Giá trị tài sản ròng trên một chứng chỉ quỹ/cổ phiếu cuối kỳ

8

Giá trị thị trường trên một chứng chỉ quỹ/cổ phiếu cuối kỳ (áp dụng đối với quỹ niêm yết)

9

Số nhà đầu tư tham gia vào quỹ, kể cả giao dịch ký danh (áp dụng đối với quỹ mở)

STT

Tên (mã) các công ty chứng khoán (có giá trị giao dịch vượt quá 5% tổng giá trị giao dịch kỳ báo cáo)

Quan hệ với công ty quản lý quỹ

Tỷ lệ giao dịch của quỹ/công ty tại từng công ty chứng khoán

Giá dịch vụ giao dịch bình quân

Giá dịch vụ giao dịch bình quân trên thị trường

Giá trị giao dịch trong kỳ báo cáo của quỹ

Tổng giá trị giao dịch trong kỳ báo cáo của quỹ/ công ty

Tỷ lệ giao dịch của quỹ/công ty qua công ty chứng khoán trong kỳ báo cáo

(1)

(2)

(3)

(4)

(5)

(6)=(4)/(5)(%)

(7)

(8)

1

…

Tổng

STT

Thông tin về người có liên quan (nêu chi tiết tên cá nhân, tổ chức)

Số Giấy CMND/ CCCD/Hộ chiếu/ Số Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp

Thông tin về giao dịch

Tổng giá trị giao dịch (VND)

Loại tài sản giao dịch (liệt kê chi tiết)

Thời điểm thực hiện/ Mức giao dịch (VND)

I

Nhân viên công ty quản lý quỹ

1

Nguyễn Văn A

…

II

Thành viên Hội đồng quản trị/ Hội đồng thành viên, cổ đông lớn, thành viên góp vốn trên 5% vốn điều lệ của công ty quản lý quỹ, người đại diện ủy quyền của các đối tượng này

1.

Nguyễn Văn B

….

III

Các giao dịch với Công ty quản lý quỹ

IV

Ngân hàng giám sát

V

Thành viên Ban đại diện quỹ/Hội đồng quản trị công ty ĐTCK

1

Nguyễn Văn C

…

VI

Nhà đầu tư sở hữu từ 5% Vốn điều lệ của quỹ và người đại diện theo ủy quyền của nhà đầu tư này

VII

Người có quyền lợi liên quan tới các cá nhân, tổ chức tại I, II, II, IV, V, VII

VIII

Quỹ/Công ty đầu tư chứng khoán được quản lý bởi cùng công ty quản lý quỹ

IX

Các trường hợp khác theo quy định của Điều lệ

STT

Thông tin về đối tác giao dịch của Quỹ/Công ty đầu tư (nêu chi tiết tên cá nhân, tổ chức)

Số Giấy CMND/ CCCD/Hộ chiếu/Số Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp

Thông tin về giao dịch

Tổng giá trị giao dịch

Loại tài sản giao dịch (liệt kê chi tiết)

Thời điểm thực hiện/Mức giá giao dịch

I

Các Giao dịch bất động sản có giá mua vượt quá 110% và giá bán thấp hơn 90% so với giá tham chiếu do doanh nghiệp thẩm định giá xác định trong thời gian 06 tháng tính tới thời điểm thực hiện giao dịch

1

Nguyễn Văn A

2

Công ty B

…

II

Các giao dịch bất động sản có giá trị đạt trên 10% tổng giá trị tài sản của quỹ công ty sau giao dịch; hoặc giá trị của riêng giao dịch đó cùng với các giao dịch đã thực hiện trước đó với cùng đối tác trong 12 tháng gần nhất đạt trên 10% tổng giá trị tài sản của quỹ/công ty sau giao dịch

1

Nguyễn Văn C

2

Công ty D

…

III

Các giao dịch bất động sản khác cần sự thông qua của Đại hội đồng nhà đầu tư/Đại hội đồng cổ đông, Ban đại diện quỹ/Hội đồng quản trị Công ty đầu tư chứng khoán theo quy định của Điều lệ Quỹ/Điều lệ Công ty

1

Nguyễn Văn E

2

Công ty F

…

IV

Các giao dịch bất động sản với tổ chức cung cấp dịch vụ quản lý bất động sản

V

Các giao dịch bất động sản với doanh nghiệp thẩm định giá, thẩm định viên về giá đã từng tham gia định giá chính bất động sản đó

IV

Các trường hợp khác theo quy định của Điều lệ Quỹ/Công ty đầu tư chứng khoán

STT

Chỉ tiêu

Giá trị

USD

VND (quy đổi)

1

Hạn mức tự doanh được Ngân hàng Nhà nước Việt Nam xác nhận

II

Giá trị đã đầu tư tính đến thời điểm cuối tháng

III

Giá trị đã đầu tư trong tháng

IV

Giá trị còn được đầu tư (IV = I-II)

STT

Tài sản

Kỳ báo cáo

Kỳ trước

%/cùng kỳ năm trước

USD

VND

USD

VND

I.1

Tiền và các khoản tương đương tiền

Tiền

Tiền gửi ngân hàng

Các khoản tương đương tiền

I.2

Các khoản đầu tư (kê chi tiết)

I.3

Cổ tức, trái tức được nhận

I.4

Lãi được nhận

I.5

Tiền bán chứng khoán chờ thu (kê chi tiết)

I.6

Các khoản phải thu khác

I.7

Các tài sản khác

I.8

Tổng tài sản

STT

Nợ

Kỳ báo cáo

Kỳ trước

% cùng kỳ năm trước

USD

VND

USD

VND

II.1

Tiền phải thanh toán mua chứng khoán (kê chi tiết)

II.2

Các khoản phải trả khác

II.3

Tổng nợ

STT

Chỉ tiêu

Kỳ báo cáo

Kỳ trước

Lũy kế từ đầu năm

USD

VND

USD

VND

I

Thu nhập từ hoạt động đầu tư gián tiếp ra nước ngoài

Cổ tức, trái tức được nhận

Lãi được nhận

Các khoản thu nhập khác (kê chi tiết)

II

Chi phí đầu tư gián tiếp ra nước ngoài

Phí lưu ký tại nước ngoài

Các loại phí khác (kê chi tiết)

III

Thu nhập ròng từ hoạt động đầu tư gián tiếp ra nước ngoài (I-II)

IV

Lãi (lỗ) từ hoạt động đầu tư gián tiếp ra nước ngoài

Lãi (lỗ) thực tế phát sinh từ hoạt động đầu tư

Thay đổi về giá trị của các khoản đầu tư trong kỳ

STT

Loại tài sản (nêu chi tiết)

Số lượng

Giá thị trường hoặc giá trị hợp lý tại ngày báo cáo

Tổng giá trị

Tỷ lệ %/Tổng giá trị tài sản ròng

USD

VND

USD

VND

I

Chứng chỉ tiền gửi

1

Tổng

II

Trái phiếu Chính phủ

1

Tổng

III

Cổ phiếu niêm yết

1

Tổng

IV

Trái phiếu niêm yết

1

Tổng

V

Chứng chỉ quỹ niêm yết

1

Tổng

VI

Các loại tài sản khác

1

Tổng

VII

Tổng giá trị danh mục

Tỷ lệ chi phí (%)

=

Tổng chi phí của quỹ/công ty đầu tư chứng khoán x100%

Giá trị tài sản ròng trung bình trong năm

Tỷ lệ chi phí (%)

=

Tổng chi phí x 365 x 100%

Giá trị tài sản ròng trung bình trong kỳ báo cáo x Thời gian quỹ/công ty đầu tư chứng khoán đã hoạt động (tính theo ngày từ thời điểm cấp phép)

Tốc độ vòng quay danh mục (%)

=

(Tổng giá trị mua vào trong kỳ + Tổng giá trị bán ra trong kỳ) x100%

2 x Giá trị tài sản ròng trung bình trong năm

Tốc độ vòng quay danh mục (%)

=

(Tổng giá trị mua vào trong kỳ + Tổng giá trị bán ra trong kỳ) x365 x100%

2 x Giá trị tài sản ròng trung bình trong kỳ báo cáo x Thời gian quỹ/công ty đầu tư chứng khoán đã hoạt động (tính theo ngày từ thời điểm cấp phép)

ĐẠI DIỆN CÓ THẨM QUYỀN CỦA NGÂN HÀNG GIÁM SÁT, NGÂN HÀNG LƯU KÝ, TỔ CHỨC LƯU KÝ TẠI NƯỚC NGOÀI
(Ký, ghi rõ họ tên và đóng dấu)

TỔNG GIÁM ĐỐC (GIÁM ĐỐC)
CÔNG TY QUẢN LÝ QUỸ
(Ký, ghi rõ họ tên và đóng dấu)