Mẫu Báo cáo tách quỹ, chia lãi mẫu số 8-nt ban hành – THÔNG TƯ 50/2017/TT-BTC

Chỉ tiêu

Số đầu kỳ

Số phát sinh trong kỳ

Số cuối kỳ

Tổng số

Quỹ chủ hợp đồng

Quỹ chủ sở hữu

Tổng số

Quỹ chủ hợp đồng

Quỹ chủ sở hữu

Tổng số

Quỹ chủ hợp đồng

Quỹ chủ sở hữu

Quỹ không chia lãi

Quỹ chia lãi

Quỹ liên kết chung

…..

Quỹ không chia lãi

Quỹ chia lãi

Quỹ liên kết chung

…..

Quỹ không chia lãi

Quỹ chia lãi

Quỹ liên kết chung

…

1. Phải thu/ Phải trả liên quan đến bù đắp từ quỹ chủ sở hữu sang quỹ chủ hợp đồng bảo hiểm:

– Bù đắp thâm hụt

-…

(Chi tiết theo từng giao dịch)

2. Phải thu/ Phải trả liên quan đến khấu hao tài sản cố định

Chỉ tiêu

Quỹ chủ hợp đồng

Quỹ chủ sở hữu

Tổng số

Số đầu năm

Số cuối năm

Số đầu năm

Số cuối năm

Số đầu năm

Số cuối năm

Quỹ chủ hợp đồng không chia lãi

Quỹ chủ hợp đồng chia lãi

Quỹ liên kết chung

…

Quỹ chủ hợp đồng không chia lãi

Quỹ chủ hợp đồng chia lãi

Quỹ liên kết chung

…

I- TÀI SẢN, NỢ PHẢI TRẢ

A- TÀI SẢN

I. Tài sản đầu tư tài chính

1. Tiền gửi kỳ hạn

2. Trái phiếu

+ Trái phiếu kho bạc thời hạn…

+ Trái phiếu Công ty….

+ ….

3. Cổ phiếu

+ Cổ phiếu A

+ Cổ phiếu B

+ …

…..

II. Tài sản không mang đi đầu tư

1. Tiền

2. Phải thu (chi tiết các khoản phải thu)

3. Tài sản cố định (chỉ ghi nhận cho quỹ chủ sở hữu)

4. Khác

5. Phải thu nội bộ giữa các quỹ

– Bù đắp thâm hụt quỹ

– Quỹ mồi

– Lãi đầu tư từ phần vốn bù đắp (chi tiết đối với từng khoản mục bù đắp)

-….. (chi tiết từng giao dịch)

Cộng tài sản

B- NGUỒN VỐN VÀ NỢ PHẢI TRẢ

I. Nguồn vốn

1. Quỹ mồi

2. Lãi/lỗ luỹ kế

II. Nợ phải trả

1. Nợ ngắn hạn

2. Nợ dài hạn

3. Dự phòng

Chỉ tiêu

Quỹ chủ hợp đồng

Quỹ chủ sở hữu

Tổng số

Số đầu năm

Số cuối năm

Số đầu năm

Số cuối năm

Số đầu năm

Số cuối năm

Quỹ chủ hợp đồng không chia lãi

Quỹ chủ hợp đồng chia lãi

Quỹ liên kết chung

…

Quỹ chủ hợp đồng không chia lãi

Quỹ chủ hợp đồng chia lãi

Quỹ liên kết chung

…

4. Phải trả nội bộ giữa các quỹ

– Bù đắp thâm hụt quỹ

– Quỹ mồi

– Lãi đầu tư từ phần vốn bù đắp (chi tiết đối với từng khoản mục bù đắp)

-….. (chi tiết từng giao dịch)

Cộng nguồn vốn

C- TÀI SẢN THUẦN

II- DOANH THU, CHI PHÍ VÀ KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG

D- Doanh thu

I. Doanh thu phí bảo hiểm

1. Doanh thu phí bảo hiểm gốc

2. Các khoản giảm trừ doanh thu

II. Doanh thu từ hoạt động đầu tư

III. Doanh thu khác

Đ- Chi phí

I. Chi phí kinh doanh bảo hiểm

1. Chi trả tiền bảo hiểm

2. Chi phí khai thác hợp đồng

3. Chi phí trích lập dự phòng

4. Chi phí trực tiếp khác

II. Chi phí quản lý

III. Chi phí hoạt động đầu tư

IV. Chi phí khác

E- KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG

– Phân chia kết quả họat động giữa quỹ chủ hợp đồng bảo hiểm và quỹ chủ sở hữu trong năm

– Số bù đắp của quỹ chủ sở hữu cho quỹ chủ hợp đồng bảo hiểm trong năm

Chỉ tiêu

Số đầu năm

Số phát sinh trong năm

Số cuối năm

Quỹ chủ hợp đồng tham gia chia lãi

Quỹ chủ sở hữu

Quỹ chủ hợp đồng tham gia chia lãi

Quỹ chủ sở hữu

Quỹ chủ hợp đồng tham gia chia lãi

Quỹ chủ sở hữu

1. Dự phòng chia lãi

2. Dự phòng lãi chưa chia

3. Lãi phải trả cho chủ hợp đồng trong năm

4. Lãi đã trả cho chủ hợp đồng trong năm

5. Chi khác

6. Lãi chia cho chủ sở hữu:

– Số tuyệt đối:

– Số tương đối (bằng số tuyệt đối chia cho tổng số lãi đem đi chia cho chủ hợp đồng bảo hiểm):

NGƯỜI LẬP BIỂU

(Ký, họ tên)

CHUYÊN GIA TÍNH TOÁN

(Ký, họ tên)

KẾ TOÁN TRƯỞNG

(Ký, họ tên)

NGƯỜI ĐẠI DIỆN THEO PHÁP LUẬT

(Ký, họ tên, đóng dấu)