Mẫu báo cáo hoạt động đầu tư của công ty đầu tư chứng khoán phụ lục 05 ban hành – THÔNG TƯ 91/2019/TT-BTC

Tên Công ty quản lý quỹ:…
——-

CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM
Độc lập – Tự do – Hạnh phúc
—————

Số: ……..

……, ngày … tháng … năm …

TT

Tài sản

Kỳ báo cáo

Kỳ trước

%/cùng kỳ năm trước

I.1

Tiền và các khoản tương đương tiền

Tiền

Tiền gửi ngân hàng

Các khoản tương đương tiền

I.2

Các khoản đầu tư (kê chi tiết)

I.3

Cổ tức, trái tức được nhận

I.4

Lãi được nhận

I.5

Tiền bán chứng khoán chờ thu (kê chi tiết)

I.6

Các khoản phải thu khác

I.7

Các tài sản khác

I.8

Tổng tài sản

TT

Nợ

Kỳ báo cáo

Kỳ trước

% cùng kỳ năm trước

II.1

Tiền phải thanh toán mua chứng khoán (kê chi tiết)

II.2

Các khoản phải trả khác

II.3

Tổng nợ

Tài sản ròng của công ty đầu tư chứng khoán (I.8-II.3)

Tổng số cổ phiếu đang lưu hành

Giá trị tài sản ròng trên một cổ phiếu

TT

Chỉ tiêu

Kỳ báo cáo

Kỳ trước

Lũy kế từ đầu năm

I

Thu nhập từ hoạt động đầu tư

1

Cổ tức, trái tức được nhận

2

Lãi được nhận

3

Các khoản thu nhập khác

II

Chi phí

1

Phí quản lý trả cho công ty quản lý quỹ

2

Phí lưu ký, giám sát trả cho NHGS

3

Chi phí kiểm toán trả cho tổ chức kiểm toán;

4

Chi phí dịch vụ tư vấn pháp lý, dịch vụ báo giá và các dịch vụ hợp lý khác, thù lao trả cho hội đồng quản trị công ty đầu tư chứng khoán;

5

Chi phí dự thảo, in ấn, gửi bản cáo bạch, báo cáo tài chính, xác nhận giao dịch, sao kê tài khoản và các tài liệu khác cho cổ đông; chi phí công bố thông tin của công ty đầu tư chứng khoán; chi phí tổ chức họp đại hội đồng cổ đông, hội đồng quản trị;

6

Chi phí liên quan đến thực hiện các giao dịch tài sản của công ty đầu tư chứng khoán.

7

Các loại phí khác (nêu chi tiết)

III

Thu nhập ròng từ hoạt động đầu tư (I- II)

IV

Lãi (lỗ) từ hoạt động đầu tư

1

Lãi (lỗ) thực tế phát sinh từ hoạt động đầu tư

2

Thay đổi về giá trị của các khoản đầu tư trong kỳ

V

Thay đổi của giá trị tài sản ròng do các hoạt động đầu tư trong kỳ (III + IV)

VI

Giá trị tài sản ròng đầu kỳ

VII

Thay đổi giá trị tài sản ròng của công ty đầu tư chứng khoán trong kỳ:

trong đó

1

Thay đổi giá trị tài sản ròng của công ty đầu tư chứng khoán do các hoạt động liên quan đến đầu tư trong kỳ

2

Thay đổi giá trị tài sản ròng do việc phân phối thu nhập cho các cổ đông trong kỳ

VIII

Giá trị tài sản ròng cuối kỳ

IX

Lợi nhuận bình quân năm (chỉ áp dụng đối với báo cáo năm)

Tỷ suất lợi nhuận bình quân năm (chỉ áp dụng đối với báo cáo năm)

TT

Loại tài sản (nêu chi tiết)

Số lượng

Giá thị trường hoặc giá trị hợp lý tại ngày báo cáo

Tổng giá trị

Tỷ lệ %/Tổng giá trị tài sản của công ty đầu tư chứng khoán

I

Cổ phiếu niêm yết

1

Tổng

II

Cổ phiếu không niêm yết

1

Tổng

Tổng các loại cổ phiếu

III

Trái phiếu

1

Tổng

IV

Các loại chứng khoán khác

1

…

Tổng

Tổng các loại chứng khoán

V

Các tài sản khác

1

…

Tổng

VI

Tiền

1

Tiền mặt

2

Chứng chỉ tiền gửi

3

Công cụ chuyển nhượng…

…

Tổng

VII

Tổng giá trị danh mục

STT

Nội dung hoạt động (nêu chi tiết theo mục tiêu và đối tác)

Đối tác

Mục tiêu/ Tài sản đảm bảo

Kỳ hạn

Giá trị khoản vay hoặc khoản cho vay

Thời điểm giao dịch

Thời điểm báo cáo

Ngày tháng năm

Tỷ lệ giá trị hợp đồng/giá trị tài sản ròng của công ty

Ngày tháng năm

Tỷ lệ giá trị hợp đồng/giá trị tài sản ròng của công ty

1

Các khoản vay tiền (nêu chi tiết từng hợp đồng)

1.1

…

…

…

Tổng giá trị các khoản vay tiền/giá trị tài sản ròng

2

Hợp đồng Repo[5] (nêu chi tiết từng hợp đồng)

2.1

…

….

…

II

Tổng giá trị các hợp đồng Repo/giá trị tài sản ròng

A

Tổng giá trị các khoản vay/giá trị tài sản ròng (=I+II)

3

Cho vay chứng khoán (nêu chi tiết từng hợp đồng)

3.1

…

…

III

Tổng giá trị các hợp đồng/giá trị tài sản ròng

4

Hợp đồng Reverse Repo[6] (nêu chi tiết từng hợp đồng)

4.1

…

…

…

IV

Tổng giá trị các hợp đồng/giá trị tài sản ròng

B

Tổng giá trị các khoản cho vay/giá trị tài sản ròng (=III + IV)

TT

Chỉ tiêu

Kỳ báo cáo

Kỳ trước

I

Các chỉ tiêu về hiệu quả hoạt động

1

Tỷ lệ phí quản lý trả cho công ty quản lý quỹ/Giá trị tài sản ròng trung bình trong kỳ (%)

2

Tỷ lệ phí lưu ký, giám sát trả cho NHGS/Giá trị tài sản ròng trung bình trong kỳ (%)

3

Chi phí kiểm toán trả cho tổ chức kiểm toán (nếu phát sinh)/Giá trị tài sản ròng trung bình trong kỳ (%)

4

Chi phí dịch vụ tư vấn pháp lý, dịch vụ báo giá và các dịch vụ hợp lý khác, thù lao trả cho hội đồng quản trị công ty đầu tư chứng khoán/Giá trị tài sản ròng trung bình trong kỳ (%)

5

Tỷ lệ chi phí hoạt động/Giá trị tài sản ròng trung bình trong kỳ (%)

6

Tốc độ vòng quay danh mục trong kỳ (%) = (Tổng giá trị danh mục mua vào + tổng giá trị danh mục bán ra) x 100%/2 x Giá trị tài sản ròng trung bình trong kỳ

7

Tỷ lệ thu nhập (tính cả thu nhập từ lãi, cổ tức, trái tức, chênh lệch giá)/Giá trị tài sản ròng

II

Các chỉ tiêu khác

1

Quy mô vốn công ty đầu tư chứng khoán đầu kỳ

Tổng giá trị cổ phiếu đang lưu hành đầu kỳ

Tổng số lượng cổ phiếu đang lưu hành đầu kỳ

2

Thay đổi quy mô công ty trong kỳ

Số lượng cổ phiếu phát hành thêm trong kỳ

Giá trị vốn thực huy động thêm trong kỳ

3

Quy mô vốn công ty cuối kỳ

Tổng giá trị cổ phiếu đang lưu hành đầu kỳ

Tổng số lượng cổ phiếu đang lưu hành đầu kỳ

4

Tỷ lệ nắm giữ cổ phiếu của công ty quản lý quỹ và người có liên quan cuối kỳ

5

Tỷ lệ nắm giữ cổ phiếu của 10 cổ đông lớn nhất cuối kỳ

6

Tỷ lệ nắm giữ cổ phiếu của cổ đông nước ngoài cuối kỳ

7

Giá trị tài sản ròng trên một cổ phiếu cuối kỳ

8

Giá trị thị trường trên một cổ phiếu cuối kỳ

STT

Tên (mã) các công ty chứng khoán (có giá trị giao dịch vượt quá 5% tổng giá trị giao dịch kỳ báo cáo)

Quan hệ với công ty quản lý quỹ

Tỷ lệ giao dịch của công ty đầu tư chứng khoán tại từng công ty chứng khoán

Phí giao dịch bình quân

Phí giao dịch bình quân trên thị trường

Giá trị giao dịch trong kỳ báo cáo của công ty đầu tư chứng khoán

Tổng giá trị giao dịch trong kỳ báo cáo của công ty

Tỷ lệ giao dịch của công ty đầu tư chứng khoán qua công ty chứng khoán trong kỳ báo cáo

(1)

(2)

(3)

(4)

(5)

(6)=(4)/(5)(%)

(7)

(8)

1

2

…

Tổng

STT

Thông tin về người có liên quan (nêu chi tiết tên cá nhân, tổ chức)

Số chứng minh thư/đăng ký kinh doanh/ngày cấp

Thông tin về giao dịch

Tổng giá trị giao dịch

Loại tài sản giao dịch (liệt kê chi tiết)

Thời điểm thực hiện/Mức giá giao dịch

I

Cổ đông sở hữu trên 35% vốn điều lệ công ty đầu tư chứng khoán và người đại diện theo ủy quyền của cổ đông

1

Nguyễn Văn A

2

Công ty B

…

II

Thành viên hội đồng quản trị

1

Nguyễn Văn C

2

……

…

…..

III

Người điều hành quỹ (Giám đốc, Phó Giám đốc hoặc Tổng giám đốc, Phó Tổng giám đốc)

1

Nguyễn Văn D

2

……..

…

IV

Công ty quản lý quỹ

V

Các tổ chức mà các đối tượng từ I đến IV sở hữu trên 35% vốn điều lệ

1

Công ty E

2

Công ty F

…

STT

Chỉ tiêu

Giá trị

Ngoại tệ

Tỷ VND
(quy đổi)

I

Hạn mức tự doanh được Ngân hàng Nhà nước xác nhận

1

Đô la Mỹ

2

Bảng Anh

3

EURO

4

…

II

Giá trị đã đầu tư tại thời điểm cuối tháng

1

Đô la Mỹ

2

Bảng Anh

3

EURO

4

…

III

Giá trị đã đầu tư trong tháng

1

Đô la Mỹ

2

Bảng Anh

3

EURO

4

…

IV

Giá trị còn được đầu tư (IV = I–II)

1

Đô la Mỹ

2

Bảng Anh

3

EURO

4

…

STT

Tài sản

Kỳ báo cáo

Kỳ trước

%/cùng kỳ năm trước

Ngoại tệ

Tỷ VND

Ngoại tệ

Tỷ VND

I.1

Tiền và các khoản tương đương tiền

Tiền

Tiền gửi ngân hàng

Các khoản tương đương tiền

I.2

Các khoản đầu tư (kê chi tiết)

I.3

Cổ tức, trái tức được nhận

I.4

Lãi được nhận

I.5

Tiền bán chứng khoán chờ thu (kê chi tiết)

I.6

Các khoản phải thu khác

I.7

Các tài sản khác

I.8

Tổng tài sản

STT

Nợ

Kỳ báo cáo

Kỳ trước

% cùng kỳ năm trước

Ngoại tệ

Tỷ VND

Ngoại tệ

Tỷ VND

II.1

Tiền phải thanh toán mua chứng khoán (kê chi tiết)

II. 2

Các khoản phải trả khác

II.3

Tổng nợ

STT

Chỉ tiêu

Kỳ báo cáo

Kỳ trước

Lũy kế từ đầu năm

Ngoại tệ

Tỷ VND

Ngoại tệ

Tỷ VND

I

Thu nhập từ hoạt động đầu tư gián tiếp ra nước ngoài

Cổ tức, trái tức được nhận

Lãi được nhận

Các khoản thu nhập khác (kê chi tiết)

II

Chi phí đầu tư gián tiếp ra nước ngoài

Phí lưu ký tại nước ngoài

Các loại phí khác (kê chi tiết)

III

Thu nhập ròng từ hoạt động đầu tư gián tiếp ra nước ngoài (I-II)

IV

Lãi (lỗ) từ hoạt động đầu tư gián tiếp ra nước ngoài

Lãi (lỗ) thực tế phát sinh từ hoạt động đầu tư

Thay đổi về giá trị của các khoản đầu tư trong kỳ

STT

Loại tài sản (nêu chi tiết)

Số lượng

Giá thị trường hoặc giá trị hợp lý tại ngày báo cáo

Tổng giá trị

Tỷ lệ %/Tổng giá trị tài sản ròng

Ngoại tệ

Tỷ VND

Ngoại tệ

Tỷ VND

I

Chứng chỉ tiền gửi

1

Tổng

II

Trái phiếu Chính phủ

1

Tổng

III

Cổ phiếu niêm yết

1

Tổng

IV

Trái phiếu niêm yết

1

Tổng

V

Chứng chỉ quỹ niêm yết

1

Tổng

VI

Các loại tài sản khác

1

Tổng

VII

Tổng giá trị danh mục

ĐẠI DIỆN CÓ THẨM QUYỀN CỦA NGÂN HÀNG LƯU KÝ, NGÂN HÀNG GIÁM SÁT TẠI VIỆT NAM/TỔ CHỨC LƯU KÝ TẠI NƯỚC NGOÀI
(Ký, ghi rõ họ tên và đóng dấu)

(TỔNG) GIÁM ĐỐC CÔNG TY QUẢN LÝ QUỸ
(Ký, ghi rõ họ tên và đóng dấu)