PHỤ LỤC
THÔNG TIN VỀ GIAO DỊCH LIÊN KẾT
(Kèm theo tờ khai quyết toán thuế thu nhập doanh nghiệp số 03/TNDN )
Kỳ tính thuế: từ……………......đến.....................
Tên người nộp thuế: ........................................................................
Tên đại lý thuế (nếu có): ........................................................................
STT | Tên bên liên kết | Quốc gia | Mã số thuế | Hình thức liên kết | ||||||||||||
(1) | (2) | (3) | (4) | (5) | ||||||||||||
A | B | C | D | E | F | G | H | I | J | K | L | M | ||||
PHẦN A. THÔNG TIN VỀ CÁC BÊN LIÊN KẾT
PHẦN B. THÔNG TIN XÁC ĐỊNH GIÁ THỊ TRƯỜNG ĐỐI VỚI GIAO DỊCH LIÊN KẾT
Đơn vịtiền: Đồng Việt Nam
STT | Nội dung | Doanh thu, thu nhập | Chi phí | Lợi nhuận tăng do xác định lại theo giá thị trường | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Giá trị ghi nhận theo sổ sách kế toán | Giá trị xác định lại theo giá thị trường | Chênh lệch | Phương pháp xác định giá | Giá trị ghi nhận theo sổ sách kế toán | Giá trị xác định lại theo giá thị trường | Chênh lệch | Phương pháp xác định giá | |||
(1) | (2) | (3) | (4) | (5)=(4)-(3) | (6) | (7) | (8) | (9)=(7)-(8) | (10) | (11)=(5)+(9) |
I | Tổng giá trị giao dịch phát sinh từ hoạt động kinh doanh | |||||||||
II | Tổng giá trị giao dịch phát sinh từ hoạt động liên kết | |||||||||
1 | Hàng hoá | |||||||||
1.1 | Hàng hoá hình thành tài sản cốđịnh | |||||||||
a | Công ty liên kết A | |||||||||
b | Công ty liên kết B | |||||||||
… | ||||||||||
1.2 | Hàng hoá không hình thành TSCĐ | |||||||||
a | Công ty liên kết A | |||||||||
b | Công ty liên kết B | |||||||||
… | ||||||||||
2 | Dịch vụ | |||||||||
2.1 | Nghiên cứu, phát triển | |||||||||
a | Công ty liên kết A | |||||||||
b | Công ty liên kết B | |||||||||
… | ||||||||||
2.2 | Quảng cáo, tiếp thị | |||||||||
a | Công ty liên kết A | |||||||||
b | Công ty liên kết B | |||||||||
… | ||||||||||
2.3 | Quản lý kinh doanh và tư vấn, đào tạo | |||||||||
a | Công ty liên kết A | |||||||||
b | Công ty liên kết B | |||||||||
… | ||||||||||
2.4 | Hoạt động tài chính | |||||||||
2.4.1 | Tiền bản quyền và các khoản tương tự | |||||||||
A | Công ty liên kết A | |||||||||
B | Công ty liên kết B | |||||||||
… | ||||||||||
2.4.2 | Lãi vay | |||||||||
A | Công ty liên kết A | |||||||||
B | Công ty liên kết B | |||||||||
… | ||||||||||
2.5 | Dịch vụ khác | |||||||||
A | Công ty liên kết A | |||||||||
B | Công ty liên kết B | |||||||||
… | ||||||||||
Tôi cam đoan số liệu kê khai trên là đúng và tự chịu trách nhiệm trước pháp luật về số liệu đã khai./.
........., ngày...... tháng...... năm ... | |
NHÂN VIÊN ĐẠI LÝ THUẾ Họ và tên:…………… Chứng chỉ hành nghề số.................... | NGƯỜI NỘP THUẾ hoặc ĐẠI DIỆN HỢP PHÁP CỦA NGƯỜI NỘP THUẾ (Ký tên, đóng dấu (ghi rõ họ tên và chức vụ)) |
Ghi chú |